Regulatorische Dokumente
Verhaltenskodex der Credit Rating Agency (CRA)
Der Verhaltenskodex von EthiFinance Ratings fasst die Richtlinien, Verfahren und Kontrollen zusammen, die für folgende Zwecke eingeführt und umgesetzt wurden:
- Sicherstellung der Qualität, Objektivität und Integrität der Kreditratingprozesse
- Gewährleistung gleicher Bedingungen für Kunden und bewertete Unternehmen durch faire Behandlung und den sicheren Umgang mit vertraulichen Informationen
- Vollständige Unabhängigkeit und Vermeidung tatsächlicher oder potenzieller Interessenkonflikte
Dieser Kodex orientiert sich an den Grundsätzen des IOSCO-Verhaltenskodex für Ratingagenturen und bekräftigt das Engagement von EthiFinance für die zentralen Werte, die sein Handeln leiten: Objektivität, Integrität und Transparenz.
Richtlinie zum Umgang mit Interessenkonflikten
Ziel der Interessenkonfliktpolitik von EthiFinance Ratings ist es, tatsächliche oder potenzielle Interessenkonflikte im Zusammenhang mit der Vergabe und Verbreitung von Kreditratings zu identifizieren – gemäß der Verordnung (EG) Nr. 1060/2009 des Europäischen Parlaments und des Rates – und die erforderlichen Maßnahmen zu deren angemessenen Handhabung festzulegen.
Historische Ausfallraten
Mit dem Ziel, Transparenz zu schaffen und ein besseres Verständnis der vergebenen Ratings zu ermöglichen, veröffentlicht EthiFinance Ratings Daten zu historischen Ausfallraten der Ratingkategorien. Diese Informationen sind im zentralen Statistikrepository des europäischen Regulators, der European Securities and Markets Authority ESMA (CEREP), hinterlegt. Über den nachstehenden Link können Sie mithilfe vordefinierter Filter gezielt nach den gewünschten Informationen suchen.
Preispolitik
Die Preispolitik von EthiFinance Ratings legt die Grundsätze der Preisgestaltung der Agentur dar.
Offenlegungsrichtlinie für Kreditratings
Die Offenlegungsrichtlinie von EthiFinance Ratings fasst die Verfahren zur Veröffentlichung von Kreditratings und damit verbundenen Informationen zusammen – gemäß der Verordnung über Ratingagenturen (EG) Nr. 1060/2009 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 16. September 2009.
Diese Richtlinie regelt:
- Die Grundsätze und Verfahren zur Veröffentlichung von Kreditratings
- Weitere relevante Informationen, die auf der Website von EthiFinance Ratings verfügbar sind
Kalender für Staatsanleihen-Ratings
Gemäß der Verordnung (EG) Nr. 1060/2009 des Europäischen Parlaments und des Rates veröffentlicht EthiFinance Ratings jährlich den Kalender für Staatsanleihen-Ratings.
Transparenzbericht
Der Transparenzbericht fasst die Verantwortlichkeiten von EthiFinance Ratings als Kreditratingagentur bei der Erstellung und Veröffentlichung seiner Ratingberichte zusammen und beschreibt dabei folgende Aspekte:
- Rechtliche Struktur und Eigentümerstruktur der Agentur
- Interne Kontrollmechanismen zur Sicherstellung der Integrität, Zuverlässigkeit, Transparenz und Qualität der Ratingtätigkeit
- Personalstatistiken der Agentur
- Aufbewahrungsrichtlinie
- Interner Revisionsbericht zur Compliance-Funktion
- Rotationsrichtlinie für Ratinganalysten zur Sicherstellung von Unabhängigkeit, Integrität und Qualität der Ratingdienstleistungen
- Finanzinformationen zur Kreditratingagentur
- Corporate-Governance-Bericht
Gemäß Artikel 12 der Verordnung (EG) Nr. 1060/2009 des Europäischen Parlaments und des Rates veröffentlicht EthiFinance Ratings die folgenden Transparenzberichte:
